主任，各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，现将2023年度区本级预算执行和其他财政收支的审计情况报告如下，请予审议。

2023年，是深入贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是萧山打造中国式现代化区（县）域范例的起步之年，也是萧山发展史上担大事、办要事、办盛事的一年。审计结果表明，2023年区财政局和各单位面对复杂严峻的外部环境和超预期的冲击挑战，坚持稳字当头、稳中求进，真抓实干、攻坚克难，各项工作取得了积极成效，财政运行总体平稳有序。

——坚持稳字当头，抓收入拓财源。完成财政总收入和一般公共预算收入分别为567亿元、332亿元，同比增长10.05%和4.3%。全年争取新增债券63.98亿元，有力夯实财政收入基础。

——坚持优化结构，保重点促发展。围绕区委“三件大事”，全面落实“8+4”经济政策体系，制定优化先进制造业、总部经济等产业扶持政策，为成功举办亚运盛会提供有力财政支持。聚焦教育文化、卫生健康、社保养老、乡村振兴等重点民生领域。加大重点领域重点基础设施投资力度。

——坚持绩效管理，强职能提效能。制定出台新一轮集中财力办大事财政政策体系，完善新一轮镇街（平台）财政体制。健全事前、事中、事后绩效管理；建立支出进度通报、执行进度与预算安排挂钩机制。搭建完成“4+3”国企架构。

——坚持审计整改，强管理促规范。有力推动做好审计整改工作“下半篇文章”，截至6月底，去年审计报告反映的100个问题已整改到位93个，上缴、追回各类资金1786万元，剩余问题正在持续整改中。

一、聚焦财政预算管理开展审计情况

（一）本级预算执行和决算草案审计情况

2023年度全区一般公共预算收入332亿元，支出328.16亿元；政府性基金预算收入352.86亿元，支出410.09亿元；国有资本经营预算收入0.74亿元，支出0.74亿元。

一是预算编制中存在项目调剂、未按规定编制预算、追加预算但执行率为0、绩效目标未编制完整、未及时下达省级转移支付指标问题。二是征迁补偿收入、利息等1189.29万元财政资金未统筹管理。三是未及时清算编外人员生育津贴613.58万元，5名编外人员重复享受补贴5.74万元。四是相关预算单位未及时结算会议费6.76万元、租车费104.59万元。

（二）部门预算执行审计情况

一是两幢安置房用于科创园办公，但获得加装电梯补助83.2万元。公厕、庙等被列入农污治理设施维修补助受益农户。二是所前、义桥等镇街存在设施无法使用、防坠设施未安装、设备破损等问题。三是区住建局11个小型项目直接委托后补办审批手续；建设工程风险智慧预控项目实施方案编制与项目实施单位为同一家。临浦、新街两所学校小型工程参与询价的单位经营者身份证住址一致。

（三）镇街财政财务管理审计情况

一是临浦镇和益农镇分别有1项民生实事项目未按期完工。二是所前镇“三重一大”议事规则未明确大额资金标准。3个镇有18个超限额工程及采购项目直接委托。三是临浦老街、百货大楼文创空间仍有部分项目未正式运营。益农镇仍有63家企业未达“亩均效益”年度标准。四是3个镇存在投标单位有关联关系、工程拆分直接委托、现场管理不到位、已完工项目未办理竣工结算等问题。五是3个镇企退服务经费绩效不佳，所前镇超标准补助农村文化礼堂项目10万元，临浦镇未及时拨付上级补助资金50万元。

二、服务高质量发展开展审计情况

（一）推动扶持政策兑现，开展产业政策保障及管理专题审计

一是2个项目涉及多补或者不符合申报条件，区科技局、文创中心联合区财政局发函催缴后，至今未收回。二是亲清在线账户管理不规范，已完成兑付项目结余367.53万元未退回财政、8个项目200.50万元资金未及时兑付、区商务局县域商业体系建设补助资金420.3万元未拨付、区科技局使用其他专项兑付1家企业引才引资补助15万元。

（二）提升乡村振兴驱动力，开展农业产业高质量发展专项审计调查

一是农业产业政策不够精准，4类项目零申报或申报后取消，8类项目仅有个位数申报。二是155个农业产业化项目仅结清43个；6家企业项目拟取消但已预拨资金372万元未明确处置政策，1家企业已结清但超发补助74.77万元未收回，两名种粮大户多得补贴1.27万元。三是“萧山本味”项目定位不明、本地产品品类较少。

（三）深化文旅融合进程，开展文化产业资金专项审计调查情况。

一是14个文化产业园区仅7家被认定为市级及以上园区，竞争力不强。二是2019-2022年期间共有11类（次）补助类型无企业获得。5个文化产业园区补助兑现较慢。三是文化产业园区考核中部分指标较为简单、专家评审方式不科学。

三、推进民生改善开展审计情况

（一）擦亮“尚学萧山”品牌，开展义务教育优质均衡发展情况专项审计调查

一是教育综合改革试验区绩效不佳，海亮集团派驻团队对闻堰街道合作托管学校的直接管理和辐射作用逐步弱化。宁围街道未制定试验区总体规划与管理办法。二是高校合作办学统筹管理力度不足，合作办学学校义务段仅占25%；4所高校合作办学学校仅1所开展事后绩效评价。南城小学合作推进滞后一年。三是镇街（平台）补助属地学校资金结余3792.84万元。

（二）打造“大社区养老”，开展养老服务专项审计调查

一是养老服务机构管理不到位，第三方测评流于形式。二是困难老年人家庭适老化改造项目施工负责人不属于投标承诺成员，部分适老化改造家庭设施设备松动、脱落。三是智慧养老信息化系统运营绩效不佳，部分睡眠呼吸监测仪、烟感等设备处于未使用状态。

四、推动重大项目开展审计情况

（一）聚力“三大攻坚”，开展政府投资项目推进情况专题审计

一是杭州萧山万向社区固废处置等2个项目因拆迁赔偿等原因推进缓慢。二是萧山区美丽公路弱电架空线“上改下”工程等3个已完工项目未及时结算。

（二）推动城乡融合，开展工程总承包（EPC）项目建设管理情况专项审计调查

一是69个项目未在合同约定时间内报送工程造价预算，9个已完工项目、14个未完工项目尚未出具预算。二是2个项目因建设标准屡做更改、提升使用功能等原因，竣工结算价超出合同价。三是40个已完工项目未在合同工期内完成。7个未完工项目已超合同工期。

（三）清除监督盲区，开展中介机构报告质量审核

在镇街、部门经济责任审计和专项审计调查中，发现中介机构出具的报告存在以下问题：一是定额套用错误；二是未施工内容计入结算；三是审核结果与实际不符等问题。

五、保障国有资产安全开展审计情况

（一）国资预算及国有企业审计情况

一是《关于试行国有资本经营预算的意见》《杭州市萧山区公共汽车营运服务成本规制实施办法》未及时更新完善；财政局未根据企业实际情况及时请示变更国有资本收益上缴分类及名单。二是区住建局下属4家国企股权未按要求整合。杭州南站新城管委会招引的两个项目尚未明确考核实施主体、也未开展考核。三是区机关车队未收回营运收入100.74万元，车队车辆收费执行标准不统一。检测公司未按协议利率结算导致少计利息8.72万元。

（二）行政事业性国有资产审计情况

一是所前镇部分房产租期到期后未及时签订合同，导致资产被无偿占用。二是所前镇、益农镇部分土地及房产未公开招租。三是所前镇收储的两处房产因规划原因无法利用闲置。

（三）国有企业存量土地审计情况

一是因规划、公建配套等原因，产发、环投、交投3家企业当前可开发土地仅占存量土地总面积的19.41%。3家国企通过竞拍方式取得的3宗地块处于空置状态。闻堰产业园整体出租率仅51.50%。二是3宗220.36亩地块应划转或移交乡村振兴公司管理，实际管理职能未划转。

六、审计建议

（一）聚焦开源，增强财政保障持续能力。一是积极落实财政扶持政策，着力培植骨干企业和支柱产业。二是完善协同治税机制，谋划做地出地文章，强化非税收入管理。三是加大资金资产资源盘活力度，积极争取转移支付、免抵调库和政府债券。

（二）从严管控，确保财政运行高效安全。一是加强重大政策、重大项目等财政承受能力评估，把财力与精力集中到重大战略落地见效、经济社会高质量发展和事关民生的重大项目重大政策推进上。二是坚持党政机关习惯“过紧日子”，建立委托业务费负面清单制度，严格执行资产配置标准。三是高度重视国企运行风险与镇街（平台）调度风险，从严控制调度款规模；加大存量债务化解力度。

（三）规范高效，推进财政管理精细科学。一是持续推进预算管理一体化建设，实行全周期跟踪问效。加强亲清在线资金监管和统筹，切实防范政策执行风险。二是推动国企资源整合、优势互补、规模效应和协同发展，强化部门代管国企管理，提升国有资本运营与监管能力。三是持续推进审计监督与纪检监察、巡察、组织、财政等各类监督贯通协调的工作机制。跟踪监督整改情况，推动问题整改到位。

本报告反映的是2023年区本级预算执行和其他财政收支审计发现的问题。部分问题已经整改到位，部分问题有关部门和单位正在积极整改。区审计局将持续跟踪督促，年底前报告全面整改情况。

主任，各位副主任、各位委员，2024年是新中国成立75周年，也是萧山全面开启“后亚运时代”发展新阶段的起步之年。审计是党和国家监督体系的重要组成部分，我们将继续强化审计监督，切实履行经济监督特种部队职责，自觉接受人大监督，为萧山打开新通道，创造新业绩，打造“产城人文”深度融合的中国式现代化区（县）域范例贡献审计力量！