市北派出所在收到萧山经济技术开发区内部审计委员会办公室关于《2017-2019 年度专项经费使用情况审计调查报告》后，所班子高度重视，特地根据此次审计报告发现的问题召开班子会议，制定整改措施:

一、合理规划，做好年初预算，执行好各项经费支出。

2017-2019 年市北派出所中有 10 项专项经费超支，有14 项专项经费预算执行率在50%以下。年初预算不够细化问题，主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异，有些年初还有这个专项工作任务，年中可能随着考核任务变化，专项工作任务重心变更，预算执行率就不高。今后会尽量在制定预算时，认真讨论，详细合理规划，做好预算编制工作。年中执行预算时，按照要求合理规划使用好专项资金。

二、规范财务管理，细致做好报销工作。

市北派出所已对涉及经费支出的民警、辅警进行财务报销制度培训，严格按照管委会财务报销制度，做好财务报销核对工作，特别是对考核奖的报销，必须要附相关考核记录等资料。对出现经费支出票据抬头不规范的问题，主要是早期发票报销不是很规范，在实行税号制度后，已严格按照要求执行，抬头不对的发票坚决不能报销。

三、加强对采购财务制度规范学习，机制制度逐步健全。

此项审计发现市北派出所在采购服装时，采购合同和采购订单均为杭州康庄服装有限公司，收款人和发票销售方为杭州市下城区科安综合商店，两个公司不一致，但实际上杭州市下城区科安综合商店和杭州康庄服装有限公司子公司为同一个老板。目前针对此问题已整改完毕，所有专项经费的款项合同方、采购订单、发票销售方均一致，所有物品采购物品要按照管委会的采购制度，根据市场情况和采购计划等合理选择招标、询比价、定向采购、直接采购等采购模式，全流程跟进采购情况。

在积极整改的同时，认真吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作:

一是加强财务队伍建设。组织财会人员学习《财会基础知识》学习相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质。

二是加强预(决)算执行。严格按照相关对规定，规划预算，执行决算，坚决杜绝虚列财政收入和支出。

三是加强财务管理。严格按照《中华人民共和国会计法》和会计制度的规定，进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度，按规定设置会计科目，进行账务处理。

市北派出所2017-2019 年度专项经费使用情况审计整改报告.pdf

市北派出所

2021.4.29