根据杭州市萧山区进化镇人民政府原镇长邵小军同志任期经济责任审计报告（萧审报 [2020]29号）和2019年度财政决算审计报告（萧审报 [2020]30号）的意见收悉。进化镇人民政府召开了部门负责人会议，认真学习了审计意见，对审计意见反应的具体问题一一对照剖析，提出了整改意见，及时进行整改，现将整改情况汇报如下：

一、招投标及工程项目管理方面存在的问题

整改情况： 根据萧政办发[2021]2号文件《杭州市萧山区公共资源交易管理办法》，重新修订《萧山区进化镇限额以下公共资源交易操作规程》。现初稿已完成，待班子会议通过后正式生效。该操作规程第四章第二十一条对各类保证金进行了明确；第五章第三十二条和三十三条对项目变更内容、变更审批手续和操作规范进行了明确。萧政办发[2021]2号文件第一章总则第二条和《萧山区进化镇限额以下公共资源交易操作规程》第三条和第四条明确了纳入镇级或区级公共资源交易平台的项目。

党群服务中心项目现已委托第三方机构，对项目的每个分项进行梳理核对，并重新核算该项目的总金额。如第三方核算金额低于原合同价，则按实结算；如果第三方核算金额高于原合同价，则按合同价结算。

二、村级借款及往来款清理不及时。

整改情况：今后将严格控制村级借款。对已发生的村级借款进行了梳理分析，催促各村及时还款，对于村级经济宽裕的村争取于近期收回。农业土地指标款212707.27元已作上缴镇财政账务处理。资产经营公司与投资公司名下往来款已按规定清理（附记账凭证及科目余额表）。

三、退管经费管理不规范

整改情况：根据《杭州市区企业退休人员自管小组活动经费使用管理办法》（杭劳社退管[2008]213号）第二条“自2008年7月1日起将企业退休人员自管小组活动经费由原每人每年20元调整为50元......活动经费用于下列自管小组活动支出：(1.)活动场租费、水电费、茶水费；(2.)通信费、交通费；(3.)其他与自管小组活动相关的费用支出”的规定。我单位2021年开始停止每人50元的标准普发到每一位退休人员，严格按照规定使用退管人员服务经费。

超标补贴款涉及两人，金额1.46万元，现已收回。

四、会议纪要有待完善

整改情况：会议纪要以纸质记录作为法律依据，电子记录仅供查阅方便所制作。完整版电子记录由党政办保留。当相关部门需要会议纪要时，因保密性原因，党政办只给予其会议中的相关事项的内容，当次会议上的其他事项均为略。

五、费用支出报销不规范

整改情况：1.费用报销审批单于2020年7月制定新版本。一个版本用于办公用品经费支出审批，由申请人提出申请，经分管领导同意、由党政办初审，最后由党群副书记审批，只用于采购事前审批，不作为资金支付凭证；另一个版本用于其他经费支出审批，如保险费支出等需先支付后取得发票的情况，由经办人申请，由分管领导初审，最后由镇长审批，用作资金临时性支付依据。2.对于费用报销原始凭证不完整和大额现金支出的情况。我单位已于2019年7月底通过夜学时间，组织全体机关干部进行《常用财务知识规范》的培训。明确了费用报销原始凭证资料的完整性，如会议签到单、审批单、合同等。对于现金支出的范围与数额严格按照萧财预执【2017】122号文件执行。并把该培训内容上传至OA系统，近期由镇纪委牵头正在制定内部管理制度，已把培训费、会议费、差旅费等制度纳入了内部管理制度，便于机关干部日常学习。食堂果蔬等采用定点采购后，于2020年11月起用银行转账的方式进行付款。

六、预决算问题

整改情况：2020年年初预算调整报告已按照规范要求进行批复，决算报表数据从2020年开始调整与财务数据一致。附《关于要求调整2020年年初预算的报告》、2020年部门决算预算支出相关信息表等、2020年账务处理部门经济分类余额表。

七、工会费管理不规范。

整改情况：2020年工会会员费已按会员工资0.5%标准收取，共涉及233人，合计36335元，于2020年12月30日存入机关工会账户；拨缴经费已按规定执行，已将2017－2020年拨缴经费的40%，金额为552080元，上缴镇总工会。

八、资产公司股权清理

整改情况：杭州奋达邮电和杭州日用化工厂原属于进化镇的民政福利企业，转制后企业性质仍然为集体所有制，转制时进化镇资产公司投资对该两厂进行了投资。当时镇政府与企业商定该投资处理方式为镇政府自有车辆费用在两家企业报销，直至报完原投资款为止。该账务在两家企业不作股权处理，作应收应付冲销处理。进化镇政府在日用化工累计报销车辆费用124286.6元，日用化工的结余款为80713.40元，在奋达邮电的结余款为70000元。截至2020年12月31日两家单位的结余款均未作归还处理。以上情况经两家企业及法人确认。

由于时间紧，还有下列项目还在整改中，尽快完成整改。1.食堂经费管理不规范；2.房屋出租合同内容不严谨；3.规划编制项目停滞，未及时推进；4.工会财务管理不规范。

杭州市萧山区进化镇人民政府

2021年2月26日