萧审公告【2020】26号

根据《中华人民共和国审计法》第二十五条规定和萧山区人民政府第472号审计任务书，萧山区审计局自2020年3月30日至6月8日，对莫勤恒同志2017年1月至2019年12月任杭州萧山城市建设投资集团有限公司（以下简称城投集团）董事长期间的经济责任履行情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

基本情况及评价意见

2017年至2019年城投集团本级报表反映收入2192877.42万元、支出2130077.51万元，三年利润总额62799.91万元。

截至2019年12月底，城投集团账面反映资产4674560.27万元，负债2893347.33万元，所有者权益1781212.94万元。

审计结果表明，莫勤恒同志在2017年1月至2019年12月任城投集团董事长期间，认真贯彻落实区委区政府决策部署，内挖潜能，外拓业务，较好地履行了经济责任。

一是积极筹措资金，项目推进有力度。多措并举筹措资金，提高自身融资能力。二是努力开拓业务，企业产业链有拓展。在做好土地收储、开发、出让和城中村改造、重点项目建设的同时，推进集团及下属公司向绿能循环产业等新业态新产业拓展，提高经营性收入比重。三是注重建章立制，内控机制较完善。建立健全党委统一领导下的董事会制度；逐步完善小型公共资源交易、投资建设项目资金支付等内部控制制度；加大对企业信息系统建设投入力度。

审计发现的主要问题

1．资金管理仍需加强。部分应收款项未及时收回；与个别镇街拆迁款项未及时结算。

2．财务支出不够规范。部分现金支付不规范;部分非生产性支出缺少清单。

3．车辆、房产管理还需完善。下属公司借用集团车辆且借用协议签订不规范、执行不严；部分房产租赁到期后未公开招租；部分资产腾房移交后账面未及时核销；个别房产未及时办理产权过户手续。

4．土地出借、工程管理不够规范。借地协议签订滞后、租金收取不及时；部分工程项目未及时办理竣工财务决算；部分工程建设项目程序不规范。

5．对相关镇街拆迁补偿款资金的支付监管需要进一步加强。相关镇街存在将个别企业拆迁补偿款直接支付给企业法定代表人、拆迁安置补偿协议内容不完整等情况。

6．下属子公司内部管理有待提高。个别项目合同档案管理不够规范；部分服务采购未公开招投标。

三、审计处理意见建议及整改情况

针对上述问题，萧山区审计局已依法出具了审计报告，并提出了进一步推进集团及下属企业重组整合、加强投融资和经营绩效管理、提升企业内控管理规范化水平等审计建议。区城投集团高度重视审计整改，并按要求及时上报了审计整改报告。一是规范资金管理，收回了垫付资金；完成与镇街拆迁款的核对与确认。二是规范财务支出，对集团财务管理制度进行完善；对相关费用进行了调账处理，调整了补偿款支付方式，完善了拆迁安置补偿协议。三是规范车辆及房产管理。收回出借下属子公司车辆，完成资产核销。四是规范土地出借及工程管理。出台《集团土地临时利用管理办法》，委托中介机构对已竣工项目开展竣工决算。五是督促下属子公司加强内部管理。